1月29日，中诚信国际信用评级有限责任公司(下称中诚信)发布评级公告，决定维持河南伊川农村商业银行股份有限公司(下称伊川农商行)主体信用等级AA-不变，但将其评级展望由稳定调整为负面。
中诚信披露，截至2018年9月末，伊川农商行近3成贷款出现逾期，同时该行不良贷款余额较年初飙升135%。信贷资产质量恶化是伊川农商行评级“变负”的主要原因。
伊川农商行相关人士在记者采访时表示：“今年以来，伊川农商行根据监管要求，将利息逾期90天以上的贷款也计入不良贷款，导致不良贷款余额大幅上升，下一步伊川农商行将加大压降不良力度，改善信贷资产质量。”
“评级机构将金融机构评级展望调整为负面，会加大银行的发债难度，并对银行融资造成负面影响。”一位不具姓名的业内人士对本报记者说。
近3成贷款逾期
评估报告显示，截至2018年9月末，伊川农商行本金或利息全口径逾期贷款余额为81.87亿元，较年初增长26.09亿元，全口径逾期贷款在总贷款中占比为28.09%;其中，全口径逾期90天以上贷款余额为10.02亿元，在总贷款中占比为3.44%。今年以来，该行陆续将利息逾期90天及以上贷款计入不良贷款。
受上述因素影响，截至2018年9月末，伊川农商行不良贷款余额为9.52亿元，较年初增长5.47亿元，不良贷款率为3.27%，较年初上升0.88个百分点。此外，该行两笔融资租赁收益权投资共计2.9亿元发生逾期，该行已将其划分为次级类。
记者注意到，对于逾期贷款和不良贷款飙升，除了伊川农商行严格执行监管政策外，与伊川当地经济状况密切相关。中诚信指出，2018年以来，由于伊川当地部分小微企业产品单一、技术落后等原因生产经营陷入困境，且其应收账款增长，无法及时回笼资金甚至形成坏账;部分借款人为转型而盲目投资导致资金链条日趋紧张，加之经济形势低迷造成当地信用环境较差，躲债、逃债现象增加，导致信用风险不断上升。受以上因素共同影响，2018年以来伊川农商行逾期贷款和不良贷款均大幅增长。
此外，从伊川农商行资产负债结构看，截至2018年9月末，伊川农商行公司贷款较年初大幅增长115.82亿元至195.45亿元，个人存款较年初大幅增长114.76亿元至178.7亿元。对此，中诚信认为，考虑到当地区域经济总量及产业发展状况，2018年以来该行公司贷款和个人存款增速过快，业务规模波动过大，贷款的快速增长也增大了该行风险控制难度。鉴于当前区域经济环境，并基于该行现有经营和财务状况，将伊川农商行评级展望由稳定调整为负面。
事实上，伊川农商行信贷资产质量恶化是从2017年开始的。数据显示，该行2015年和2016年不良贷款余额较低，均为0.71亿元;同期不良贷款率分别为0.65%和0.54%，2016年不良贷款率甚至出现了下降。但是到了2017年，该行信贷资产质量急转直下，不良贷款余额暴增470.42%至4.05亿元;不良贷款率由2016年0.54%骤升至2.39%。
受资产质量下滑影响，虽然2017年伊川农商行营业收入实现28.26%的增长至25.84亿元，但因该行资产减值损失上升150.35%至10.26亿元，仅实现净利润7.1亿元，同比下降14.51%。
增大发债难度
评级是国际金融机构普遍采用的衡量一个企业业务指标的重要标准。评级机构将银行评级展望调整为负面，会对这家银行的发展产生较大影响。
据上述业内人士介绍，信用评级是银行竞争能力的直接指标，高评级在某些时候是一家银行的金字招牌。商业银行与合作伙伴的关系往往依赖于评级，是市场公认的衡量一家银行竞争能力的手段。随着金融债券，尤其是银行间债券市场的发展，越来越多的商业银行借助债券进行融资，信用评级会对银行间债券进行重要的评价，如果评级下降，银行间债券的发行将会受到较大的影响，其发债难度将会增大。
另外，评级与银行融资成本有着直接的相关关系，由于外界对于一家银行处于严重的信息不对称状态，评级等级成为了外界衡量银行经营状况的重要指标，所以一旦银行评级成为负面，就有可能大幅增加银行融资成本。从监管的角度看，评级往往是监管部门判断银行是否健康的重要参考依据，随着国家对金融监管的全面从严，评级将会是政府对银行进行有效监管的重要手段。
河南伊川农商行于2009年10月28日成立，是河南省开业的首家农商银行，注册资本12.18亿元。目前，该行下辖营业网点38个，含1个总行营业部，31家一级支行，6家分理处。截止2018年6月底，该行存款规模占伊川银行业市场份额的70%以上，贷款规模占伊川银行业市场份额的68%以上。
关键词： 河南伊川农商行
